Деньги. Кредит. Банки. Ответы на экзаменационные билеты
Шрифт:
Как финансовая категория государственный кредит выполняет три функции:
1) распределительную;
2) регулирующую;
3) контрольную.
Через распределительную функцию осуществляется формирование централизованных денежных фондов государства и их использование на принципах срочности, платности и возвратности. В современных условиях поступления от государственных займов стали вторым после налогов методом финансирования расходов бюджета. Используя государственный кредит как инструмент регулирования экономики, государство может проводить ту или иную финансовую политику. Выступая в качестве заемщика, государство
1. По субъектам заемных отношений различают:
1) займы, размещаемые центральными органами управления;
2) займы, размещаемые территориальными органами управления.
2. По месту размещения:
1) внутренние;
2) внешние.
3. По возможности обращения на рынке:
1) рыночные;
2) нерыночные (выпускаются с целью мобилизации средств крупных инвесторов, например страховых компаний, банков).
4. По сроку:
1) краткосрочные (до 1 года) (векселя);
2) среднесрочные (от 1 года до 5 лет) (облигации);
3) долгосрочные (более 5 лет, но не более 30).
5. По обеспеченности долговых обязательств:
1) закладные, обеспеченные конкретным залогом (например зданием администрации);
2) беззакладные, когда обеспечением служит все имущество данного органа управления.
6. По способу выплаты дохода различают:
1) выигрышные облигации;
2) процентные;
3) с нулевым купоном (т. е. продажа со скидкой (дисконтом)).
7. В зависимости от метода определения дохода:
1) долговые обязательства с твердым доходом;
2) с плавающим доходом.
8. В зависимости от обязанности заемщика соблюдать сроки погашения:
1) обязательства с правом долгосрочного погашения;
2) без права долгосрочного погашения.
9. В зависимости от варианта погашения задолженности различают:
1) погашение единовременным платежом;
2) частями;
3) равными долями;
4) возрастающими долями;
5) снижающимися долями.
64. Характеристика основных форм ссудного процента
Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые возможно по ряду признаков.
1. По формам кредита:
1) коммерческий процент – устанавливается по договоренности между юридическими лицами, при заключении договоров займа, также при коммерческом кредите. Обычно уровень этого процента выше среднего банковского процента, но может варьироваться по желанию партнеров;
2) банковский процент – возникает в том случае, когда одним из субъектов отношений выступает банк. При характеристике необходимо учитывать, что кредитные учреждения размещают в ссуду
в основном не собственные, а привлеченные средства. Доход, получаемый банком, выступает в качестве компенсации за посредничество при перераспределении временно свободных денежных средств;3) потребительский процент – устанавливается по потребительским кредитам, т. е. заемщиками выступают физические лица. Уровень этого процента во многом зависит от кредитоспособности заемщика, срока кредита и наличия гарантий. В России достаточно высок (в 2004 г. составлял в среднем 20 %), что делает кредиты недоступными широким категориям потенциальных заемщиков. Поскольку монополистом на рынке потребительского кредита на данном этапе выступает Сбербанк РФ, то средний уровень данного процента примерно совпадает с установленным им;
4) процент по лизинговым сделкам – устанавливается в договоре лизинга на основании соглашения между сторонами;
5) процент по государственному кредиту – это ставка рефинансирования Банка России, т. е. процент под который Банк России кредитует коммерческие банки.
2. По видам кредитных учреждений:
1) учетный процент Центрального банка – ставка, по которой Центральный банк РФ принимает к учету векселя коммерческих банков, устанавливается государством и является средством регулирования экономики;
2) банковский процент;
3) ломбардный процент – устанавливается по ссудам под залог ценных бумаг. Зависит от надежности рыночной стоимости и других характеристик ценной бумаги, оставляемой в залог.
3. По видам инвестиций:
1) процент по кредитам в оборотные средства – обычно совпадает с процентам по краткосрочным ссудам;
2) процент по инвестициям в основные фонды – является долгосрочным и обычно процент по ним устанавливается выше, чем по кредитам в оборотные средства;
3) процент по инвестициям в ценные бумаги – устанавливается кредитной организацией с учетом рискованности и доходности предполагаемых инвестиций, а также с учетов репутации заемщика.
4. По срокам кредитования:
1) процент по краткосрочным ссудам – устанавливается исходя из конъюнктуры на кредитном рынке, ниже, чем проценты по остальным срокам, т. к. относительно низок риск невозврата средств и имеется возможность их скорого повторного использования;
2) процент по долгосрочным ссудам – устанавливается с учетом кредитоспособности заемщика и обычно значительно превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ;
3) процент по среднесрочным ссудам – обычно устанавливается в промежутке между процентами по краткосрочным и долгосрочным ссудам.
5. По видам операций кредитных учреждений:
1) депозитный процент – устанавливается по вкладам в кредитные учреждения, уровень этого процента находится в зависимости от вида вклада;
2) процент по ссудам – процент, под который кредитные организации предоставляют кредит;
3) процент по межбанковским кредитам – процент, устанавливаемый банками при межбанковском кредитовании, он зависит от ставки рефинансирования ЦБ РФ и ситуации на рынке межбанковских кредитов.
65. Виды затрат банка на проведение ссудных операций и методика расчета нормы (ставки) процента
Ссудный процент имеет определенный уровень, или норму.