Правоведение

• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам).

Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для органов власти, юридических и физических лиц. При этом нормотворческая деятельность подробно регламентируется актом, введенным в действие Приказом ЦБ РФ «О Положении Банка России „О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России“» от 15 сентября 1997 г. № 519 (ред. от 24.06.1998 г., с изм. от 18.04.2002 г.).

Нормативные акты банка вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании – «Вестнике Банка России». Они должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ. Некоторые из них не подлежат государственной регистрации. Это, в частности, нормативные акты, устанавливающие: курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; размер резервных требований; размеры обязательных нормативов для кредитных организаций.

Нормативные акты издаются в трех формах:

• указание Банка России, содержание которого – установление отдельного правила;

• положение Банка России, которое устанавливает системно связанные между собой правила по вопросам, отнесенным к компетенции Банка;

• инструкция Банка России, основным содержанием которой является определение порядка применения положений федеральных законов, иных нормативных актов по вопросам компетенции банка.

Банк России обязан осуществлять непосредственно надзор и контроль за деятельностью кредитных организаций. Для этого он наделен следующими полномочиями: истребование информации, направление предписаний, проведение проверок, применение мер воздействия.

Порядок проведения проверок кредитных организаций и их филиалов определяет Совет директоров. Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации, предшествующие году проведения проверки. По некоторым основаниям разрешается повторная проверка (например, если она проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией коммерческого банка).

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право применять соответствующие меры воздействия.

9.4. Ответственность за нарушение банковского и налогового законодательства. Банкротство кредитных организаций

Согласно ст. 74 Закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний, непредставления информации, представления недостоверной информации он имеет право:

• требовать устранения выявленных нарушений;

• взыскать штраф в размере до 1/10 % от размера минимального уставного капитала;

• ограничить проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), банк вправе:

• взыскать штраф до 1 % от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % от минимального размера уставного капитала;

• потребовать реализации мероприятий по финансовому оздоровлению, замены руководителей или реорганизации кредитной организации;

• изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до 6 месяцев;

• ввести запрет на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до 1 года, а также на открытие филиалов на срок до 1 года;

• назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 6 месяцев.

Отзыв лицензии. В соответствии со ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» возможен отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Порядок инициирования отзыва установлен указанием ЦБ РФ «О порядке отзыва у кредитной организаций лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных» от 25 июля 2003 г. № 1311-У.

Отзыв лицензии предусмотрен именно в случаях установления фактов существенной недостоверности отчетных данных деятельности кредитной организации. А это значит, что выявленные факты недостоверности отчетности позволяют утверждать, что кредитная организация:

• не выполняет значения обязательных нормативов и требования ЦБ РФ по формированию резервов;

• допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами;

• не исполняет своевременно и в полном объеме свои денежные обязательства перед кредиторами (вкладчиками) или обязанности по уплате обязательных платежей.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» отзыв лицензии на осуществление банковских операций предусмотрен в случаях:

• установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

• задержки осуществления банковских операций более чем на 1 год со дня выдачи лицензии;

• задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности, установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

• установления факта осуществления банковских операций, не предусмотренных лицензией;

• неисполнения требований федеральных законов, а также нормативных актов Банка России;

• неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов при наличии денежных средств на их счете (во вкладе).

Банк России также обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в следующих эпизодах:

• если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 %;

• если размер собственных средств кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату ее регистрации;