Финансы организаций. Шпаргалки

43. Классификация банковских ссуд

1. По группам заемщиков : кредиты могут предоставляться: предприятиям (фирмам), населению, государственным органам власти, кредитно-финансовым организациям.

2. По назначению (направлению): потребительские, промышленные, торговые, сельскохозяйственные, инвестиционные, бюджетные, межбанковские.

3. По срокам : до востребования (погашаются по первому требованию кредитора), срочные (краткосрочные (до 1 года)/среднесрочные (от года до 5 лет)/долгосрочные (свыше 5 лет)).

4. По обеспечению : необеспеченные (бланковые), обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные).

5. По способу выдачи : компенсационные (сумма кредита зачисляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных в запасы или затраты), платежные (направляются на оплату расчетных документов по кредитуемой сделке).

6. По сфере функционирования : участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, участвующие в организации оборотных фондов.

7. По размерам : мелкие (величиной менее 1 % собственных средств банка), средние (величиной от 1 до 5 % собственных средств банка), крупные (величиной более 5 % от собственных средств банка).

8. По методам погашения : погашаемые в рассрочку (долями), единовременно (на определенную дату).

9. В зависимости от валюты : в национальной валюте; в иностранной валюте.

10. По видам взимаемых процентных ставок : по фиксированной процентной ставке, по плавающей процентной ставке.

11. В зависимости от величины процентной ставки : с рыночной ставкой, повышенной (для кредитов с большим риском) и льготной ставкой (для акционеров, сотрудников банка).

12. По степени риска : стандартные (безрисковые), нестандартные (умеренный уровень риска), сомнительные (средний уровень риска), проблемные (высокий уровень риска), безнадежные (практически безвозвратные).

13. По способу предоставления : в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии, путем кредитования расчетного счета клиента, на синдицированной основе.

44. Методы кредитования

Методы кредитования представляют собой способы выдачи кредита и его погашения, отвечающие принципам кредитования. Долгое время в России использовалось два основных метода – по остатку и по обороту.

В современных условиях применяются следующие методы:

–  разовое зачисление денежных средств на банковский счет либо разовая выдача наличных денег: кредит предоставляется на определенный срок, на удовлетворение конкретной целевой потребности;

–  открытие кредитных линий различного вида: клиенту заранее устанавливается лимит кредитования, и заемщик использует его по мере возникновения потребности в средствах для оплаты платежных документов, предусмотренных в кредитном договоре.

Заемщик может получить ссуду в любой момент, предоставление дополнительных документов и переговоры с банком не требуются. Как правило, кредитная линия открывается клиентам с устойчивым финансовым положением, имеющим долговременные отношения с банком.

Лимит кредитования по кредитной линии может быть изменен в результате согласования между заемщиком и банком. Если же финансовое положение заемщика ухудшается, возможен отказ банка в выдаче ссуды.

Кредитные линии подразделяются на:

а) возобновляемые (при ее открытии выдача и погашение ссуды в пределах установленного лимита происходит автоматически); б) невозобновляемые (отношения между заемщиком и банком завершаются после погашения кредита); в) целевая (рамочная) кредитная линия (предназначение такой линии состоит в том, чтобы в течение определенного периода произвести оплату определенных документов (поставок определенных товаров), в кредитном договоре указываются и цели, и сроки);

–  кредитование банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств);

–  на синдицированной (консорциальной) основе ;

– другие способы.

45. Этапы выдачи кредита

Процесс выдачи банком кредита проходит четыре этапа.

1-й этап. Рассмотрение заявки на получение кредита, беседа с будущим заемщиком.

Процесс начинается с подачи клиентом в банк заявки на выдачу кредита и комплекта документов, в который входят: годовой отчет, бухгалтерский баланс с приложениями на последнюю отчетную дату, заверенные налоговой инспекцией; технико-экономическое обоснование потребности в кредите; список кредиторов и должников с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности с указанием даты ее возникновения; копии договоров (контрактов, других документов) на мероприятие, под которое запрашивается кредит; документы, подтверждающие обеспечение обязательства (договор залога, поручительство, гарантия); справка о кредитах, полученных в других банках; выписка об оборотах по расчетному счету за последние 3–6 месяцев и план-прогноз потоков денежных средств на срок пользования ссудой и т. д.

Кредитный работник знакомится с документами и заявкой, а затем проводит предварительную беседу с потенциальным заемщиком, где обсуждается следующее: какую сумму хочет получить клиент, на какие цели, как клиент намерен погашать кредит, чем будет обеспечиваться ссуда и т. д.

Если банк на основании полученной информации принимает решение о целесообразности предоставления кредита, процесс переходит во 2-й этап.

2-й этап. Изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде. Документы клиента поступают на анализ кредитоспособности, который проводится с использованием различных источников информации. Принимается решение о целесообразности заключения кредитной сделки.

3-й этап. Подготовка и подписание кредитного договора. Он формируется заемщиком, банк рассматривает и корректирует его, затем следует подписание. Затем следует предоставление ссуды.

4-й этап. Контроль за выполнением условий договора и погашением кредита. Банк контролирует соблюдение лимита кредитования, целевой характер кредита, своевременность уплаты процентов и погашения ссуды.

46. Содержание кредитного договора