Как экономить на налогах, используя законные способы

6. Деятельность без лицензии.

Список видов деятельности, на которые нужна лицензия, содержится в статье 12 Федерального закона 99-ФЗ от 04.05.2011 «О лицензировании отдельных видов деятельности». И будьте внимательны: бывает, что организация спокойно работает в нелицензируемой сфере, а потом слегка смещает профиль, а там уже нужна лицензия. Так, кадровое агентство, которое трудоустраивает людей в переделах России, в лицензировании не нуждается, а вот для того, чтобы трудоустраивать граждан РФ за рубежом, необходимо получить лицензию.

7. Экономия на бухгалтерах и юристах.

Многие надеются обойтись своими силами, самостоятельно составляют договоры, а потом «попадают» на крупные суммы. Или нанимают бухгалтера на небольшую зарплату, а потом обнаруживают огромные штрафы, пени и доначисления. Если не хватает денег на компетентного главбуха – наймите простого операциониста, пусть занимается первичкой, а более сложные вопросы отдайте на аутсорсинг.

8. «Я все знаю сам».

Еще более тяжелый случай – причем вообще в бизнесе и в жизни, а не только в юридической части. Это все равно что сделать себе хирургическую операцию по инструкциям из интернета. Действительно, для чего нужны специалисты, которые годами учатся в институте и нарабатывают практику?

9. Нарушение законодательства о рекламе.

Это почва, на которой легко поскользнуться. Называете себя «№1» в чем-либо? Используете формулировки «Самый», «Лучший», «Главный» и т. д.? Будьте готовы доказать это или не обижайтесь, если прилетит штраф. Рассылаете рекламные сообщения кому попало без согласия абонентов? Это может обойтись дорого. Кроме того, избегайте некорректных сравнений с конкурентами, не используйте товарные знаки, не имея соответствующих прав, и просто не лгите в рекламе. Изучайте законы и будьте осторожны.

10. Незнание своих прав.

Эта незнание громко аукнется, если к вам придут с проверкой. И налоговые, и полицейские, и другие виды проверок должны проводиться строго в рамках закона, полномочия проверяющих не безграничны. Но часто предприниматели с перепугу делают все, что им говорят, и не замечают явных нарушений со стороны проверяющих. Например, многие не знают разницы между оперативно-розыскными мероприятиями (ОРМ) и следственными действиями. Во время обследования помещений в рамках ОРМ вас не могут заставить открыть закрытые помещения, сейфы, шкафы, не могут запретить сотрудникам общаться, передвигаться, покидать помещение. А во время обыска могут, но это уже следственные действия. Всегда полезно заранее узнать о своих правах и свободах и проинструктировать сотрудников, а при проверке – заручиться поддержкой адвоката.

11. Работа с непроверенными партнерами.

Тут вы можете «попасть» на деньги с двух сторон. С одной стороны, вы можете остаться без своих денег, товаров и услуг. С другой – налоговики могут отказать в вычете НДС по сделке с неблагонадежным партнером. Проверяйте контрагентов, благо возможностей для этой сейчас множество, от базы ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел до платных сервисов.

12. Нарушение трудового законодательства.

Даже самый мелкий предприниматель при найме сотрудников приобретает массу обязанностей по отношению к своим работникам. Нужно соблюдать режим труда и отдыха, нормы оплаты труда, правильно принимать и увольнять сотрудников. Ответственность за нарушения – от штрафов до уголовного наказания. Не злоупотребляйте договорами ГПХ – они годятся только для разовых работ и услуг. Если трудовая инспекция заподозрит, что договорами ГПХ вы подменяете трудовые отношения, чтобы сэкономить на страховых взносах и не иметь обязательств работодателей, могут «прилететь» серьезные штрафы.

Как ИП принимать деньги от клиентов: ликбез для новичков

Почитайте основные правила, чтобы уже в самом начале деятельности не нарваться на штрафы.

Наличные расчеты

Первым делом узнайте, нужна ли вам касса для приема наличных. Одни обязаны применять кассу уже сейчас, вторые освобождены до 1 июля 2019 года и могут выдавать товарные чеки или БСО (при оказании услуг), третьи не обязаны применять кассы совсем (они перечислены в ст. 2 Закона №54-ФЗ от 22.05.2003). Узнать, нужна ли вам касса, вы можете с помощью сервиса ФНС по этой ссылке: https://kkt-online.nalog.ru/.

Если касса нужна, то неважно, кто приносит вам наличные – физлица, ИП или организации. Вы должны пробивать чек всем. Но имейте в виду, что расчеты наличными с юрлицами и ИП ограничены суммой 100 000 рублей по одному договору. От физлиц принимать наличные можно в любом размере.

Эквайринг или интернет-эквайринг

Клиент расплачивается с вами с помощью банковской карты прямо в магазине или через интернет. Чтобы принимать оплату по карте в магазине, вам нужно заключить договор с банком-эквайером и купить терминал. За каждый платеж банк будет брать комиссию.

Не путайте терминал с кассой! Терминал тоже выдает бумажный слип, но он не равен кассовому чеку. Если по закону вы не освобождены от применения кассы, то терминал вас не спасет, кассу приобрести все равно нужно.

Для интернет-эквайринга, тоже нужно заключить договор с банком плюс произвести настройки на сайте.

Безналичные расчеты через банк

Если ваши клиенты – юридические лица или другие ИП, вы можете принимать от них деньги безналичным путем на расчетный счет. Это самый беспроблемный вариант. Открывайте расчетный счет в банке – и вперед.

Можно и без расчетного счета, но тогда могут возникнуть вопросы у банка к вам, а у налоговиков – к вашему контрагенту. С расчетным счетом будет больше доверия и меньше проблем.

Физлицо тоже может перечислить вам деньги на расчетный счет. Но если вы обязаны использовать кассу, то есть только один способ, при котором можно не пробивать чек: клиент перечисляет вам деньги по квитанции или платежному поручению в отделении банка. Правда, уже после 1 июля 2019 года чек будет нужен даже в таком случае. В остальных случаях чек нужен уже сейчас. Например, если клиент перевел вам деньги через онлайн-банк.

Прием электронных платежей

Тут есть два варианта. Вы можете заключить договоры отдельно с каждой платежной системой и прикрутить каждую кнопку оплаты к сайту самостоятельно. Другой вариант – заключить договор с агрегатором электронных платежей, это даст возможность принимать платежи через сайт сразу всеми способами. Но комиссия в этом случае будет больше, чем если бы вы работали с каждой системой отдельно.

Для приема электронных денег тоже нужна касса.