Личный финансовый план: инструкция по составлению

• «Финансовые затраты» в январе включают в себя погашение долга в размере 10 000 рублей перед коллегой по работе.

• Статья «Развлечения» немного уменьшена в размерах по сравнению с фактическими расходами за три месяца. Это попытка ввести в бюджет экономию. Также в этой строке в октябре записаны затраты на поездку к морю в размере 40 000 рублей.

• По статье «Одежда» проходит запланированная покупка костюма и ботинок (15 000 рублей в марте), а также иные затраты на покупку одежды

• В статье «Прочее» помимо всего прочего запланированы затраты на празднование Нового года, поэтому в декабре по этой статье повышенные затраты.

Я не поставил в таблицу одну из целей Кошелькова. Давайте попробуем сделать это вместе. Было бы очень хорошо, если бы Вы составили такую же табличку на своем компьютере, чтобы была возможность «пощупать руками» то, о чем я пишу.

Итак, Кошельков планирует приобретение ноутбука за 30 000 рублей. По Нарастающему итогу декабря мы видим, что в принципе возможность купить ноутбук у нашего героя имеется. Но нужно выбрать оптимальный момент.

Период с января по май не подходит, поскольку в любом месяце этого периода Нарастающий итог меньше 30 000 рублей.

В период с июня по октябрь Нарастающий итог больше 30 000 рублей, но покупка ноутбука в любой из этих месяцев приведет к недостатку средств на поездку к морю в октябре. Соответственно, нужно принять решение: либо море в октябре, либо ноутбук в июне.

Без изменения текущих планов ноутбук можно купить в ноябре или декабре.

Можно и полностью перекроить планы и вместо покупок одежды и костюма с ботинками в начале года купить пресловутый ноутбук. Кошельков будет ходить раздетым, но с ноутбуком. В общем, как Вы видите, простор для творчества огромен.

Как мы уже говорили, план является моделью нашей жизни в будущем. И эта модель позволяет нам оценить, достаточно ли у нас средств для ведения выбранного образа жизни.

Я предлагаю составление плана проводить по следующему алгоритму:

• Определиться с желаемым стилем жизни. Оценить затраты на этот стиль жизни. В том числе затраты на развлечения, отдых, одежду и так далее. Запланировать в цифрах этот стиль.

• Попытаться втиснуть в рамки оставшихся финансовых возможностей выбранные первоочередные Цели.

• Если не получается втиснуть желаемое количество Целей, то придется пересмотреть стиль жизни...

Вернемся к нашему герою. Допустим, Никита не желает менять никакие свои планы, но все же желает и ноутбук тоже? Есть ли выход из этой ситуации?

Конечно же, есть.

Например, можно приобрести ноутбук в кредит. При помощи кредита мы можем приобрести что-либо гораздо раньше, чем «на свои». И в отличие от покупки «на свои», при покупке в кредит мы выплачиваем единовременно существенно меньшую сумму. Но за удовольствие решить свои проблемы раньше мы должны заплатить проценты за пользование деньгами.

Хочу подчеркнуть, что если нам в принципе не хватает денег на покупку (не только сегодня, но и в каком-либо обозримом в плане будущем), то кредит – это хороший способ создать себе серьезные проблемы. Кредит – это способ переместить покупку во времени и только!

Итак, мы решили купить в кредит. Мы не будем подробно разбирать здесь свойства кредитных программ различных банков. Рассмотрим некие примерные условия кредита (реальные цифры могут сильно отличаться это приведенных нами примеров):

• сумма займа равна стоимости ноутбука – 30 000 рублей

• процентная ставка – 20% годовых

• срок кредита – 10 месяцев

• при погашении кредита аннуитетными платежами (то есть равными, когда платежи одинаковы из месяца в месяц) сумма ежемесячного платежа банку составит 3 282 рубля. Таким образом, за 10 месяцев мы выплатим по кредиту 32 820 рублей. То есть за пользование деньгами банка мы заплатим 2 820 рублей.

• Мы не считаем различные возможные комиссии банка за выдачу кредита, обслуживание счета и тому подобные. В реальности такие платежи, конечно же, могут присутствовать. При заключении кредитного договора банк обязан рассчитать для Вас график платежей по кредиту, в котором будут отражены суммы всех платежей.

Как отразить покупку в кредит в финансовом плане?

Вариант 1: Простой.

Мы просто записываем в наши расходы по статье «Покупка ноутбука» платежи по кредиту. Десять платежей по 3 282 рубля.

Вариант 2: Более информативный.

Мы разделяем сделку по покупке ноутбука на две составляющие: кредит и собственно покупка.

Во-первых, мы получили от банка сумму кредита. То есть по сути эти деньги являются нашим доходом и нужно это соответствующим образом отразить. У нас появляется статья доходов «Кредиты» и мы в нее записываем полученные от банка 30 000 рублей.

Во-вторых, мы купили ноутбук за 30 000 рублей. Это мы отражаем по статье «Покупка ноутбука».

В-третьих, у нас появились обязательства по погашению кредита. Платежи по кредиту мы должны отразить в расходах в статье «Выплаты по кредиту».

Я предпочитаю вести более полный и информативный учет и сам пользуюсь Вариантом 2.

Таблица 8 содержит очередной вариант финансового плана Н.Кошелькова с учетом покупки ноутбука в кредит, составленный как раз в соответствии с Вариантом 2.

Таблица 8: Покупка ноутбука в кредит

Я думаю, что вы заметили наличие отрицательных значений в строке «Нарастающий итог». Конечно же, этого быть не должно. Я оставил цифры с минусом в таблице именно для того, чтобы еще раз обратить Ваше внимание на то, что этого быть не должно. Минус в Нарастающем итоге говорит нам о том, что денег на реализацию плана не хватает.

От минусов в Нарастающем итоге мы можем избавиться двумя способами: передвинуть какие-либо цели на другой месяц либо снова воспользоваться кредитом. Из таблицы видно, что и в марте и в октябре денег не хватает лишь в течение одного месяца. Значит, нам может быть достаточно где-либо расплатиться кредитной картой со льготным периодом. Тогда наша проблема будет решена даже без дополнительных расходов на уплату процентов банку.

Еще раз повторю мое мнение о вреде или пользе кредитов: я считаю безусловно вредными кредиты, направленные на личное потребление. То есть кредиты на отпуск, бытовые покупки, электронику и тому подобное. Такие кредиты выгодны только в случае, когда мы инвестировали свои собственные деньги куда-либо и отдача от этих инвестиций превышает процентную ставку по кредитам. Оправданы также кредиты на покупку имущества, стоимость которого со временем повышается.