Трансформация банковской бизнес-модели. Актуальные бизнес-модели, лучшие практики

Питер С. Роуз в книге «Банковский менеджмент» выделяет шесть основных видов банковских рисков:

1. кредитный риск,

2. риск несбалансированной ликвидности,

3. рыночный риск,

4. процентный риск,

5. риск недополучения прибыли,

6. риск неплатежеспособности.

В самом общем виде множество банковских рисков условно можно разделить на четыре большие категории: финансовые, операционные, деловые и чрезвычайные риски, обусловленные конкретным бизнес-профилем того или иного конкретного банка.

Финансовые риски, в свою очередь включают кредитный риск, рыночный риск, риски ликвидности и платежеспособности, реализация которых может при ненадлежащем управлении привести к убытку для банка. В свою очередь рыночный риск, который в значительной степени связан с волатильностью внешних финансовых рынков, включает фондовый, процентный и валютный риски. Разные виды банковских рисков тесно связаны друг с другом, что может существенно повлиять на общий профиль риска банка. Они имеют достаточно большие зоны перекрытия, а также зону остаточных рисков. Например, банк, осуществляющий валютные операции, как правило, подвержен валютному риску, но он окажется также под дополнительным риском ликвидности и процентным риском в случае, если в нетто-позиции по срочным операциям будет иметь открытые позиции или расхождения в сроках требований и обязательств. То, что не попадает в зону перекрытия пространства рисков кредитным, операционным и рыночным рисками является остаточным риском (рис 2.12, СМ).

Операционные риски зависят: от общей деловой стратегии банка; от его организации; от функционирования внутренних систем, включая компьютерные и прочие технологии; от согласованности политики банка и его процедур; от мер, направленных на предотвращение ошибок в управлении и против внутреннего и внешнего мошенничества.

Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса, в том числе с макроэкономическими и политическими факторами, правовыми условиями и условиями регулирования, а также с общей инфраструктурой финансового сектора и системой платежей.

Чрезвычайные риски включают все типы экзогенных рисков, которые в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала.

Исследователи и банковские аналитики используют различные классификации в зависимости от целей и задач исследования.

Для целей надзорной деятельности Банк России использует, так называемую, типичную классификацию банковских рисков (рис. 2.13, СМ):

< image l:href="#"/>

Банковские риски, определения

Стратегический риск

Стратегический риск – риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений: отсутствие учета или недостаточный учет возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка; неправильное или недостаточное обоснование определения перспективных направлений деятельности; отсутствие или обеспечение в неполном объеме необходимых ресурсов и…В условиях радикальной трансформации банковской деятельности в связи с новыми тенденциями и трендами цифровизации экономики стратегический риск является основой финансовой устойчивости банка в будущем.

Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка.

Целью управления стратегическим риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска, в соответствии со своим риск-аппетитом на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами (рис 2.14, СМ).

Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков.

В условиях трансформации банковского бизнеса под действием факторов, связанных с обострением конкуренции со стороны ФинТех-компаний, ухудшением экономических условий, нарастанием кризисных явлений и волатильности финансовых рынков, ужесточением регуляторах требований стратегические риски становятся еще более критичными, чем в предыдущее 10-е своего развития.

Уровень стратегических рисков способен оказать критическое влияние на все другие риски и в целом может привести к банкротству банка. Концепция интегрального риск-менеджмента предусматривает оценку совокупного уровня риска в зависимости от профиля рисков (структура банковских продуктов и услуг) и рискового ландшафта (с учетом региональных аспектов) в целом конкретного банка. Управление стратегическим риском во взаимосвязи с другими рисками осуществляется на стратегическом и оперативном уровне.

Финансовые риски

Особое значение в условиях риск – ориентированного менеджмента играет группа финансовых рисков, которую следует выделять по значимым категориям.

В группу финансовых рисков входят два существенных риска: это рыночный и кредитный риски, которые в практическом риск менеджменте нуждаются в большей детализации по категориям. Специфика рыночного риска состоит в том, что он всецело зависит от внешний факторов. Ошибка отслеживания его состояния является основной угрозой возможных финансовых последствий для банка. В связи с рыночным риском в риск-менеджменте используется такой такой популярный термин как базисный риск для описания возможности неблагоприятного соотношения между ценой продукта и ценой инструмента, используемого менеджерами для хеджирования (страхования) этого ценового риска (рис. 2.15, СМ).

Простейшая форма риска процентных ставок – это риск того, что ценность бумаг с фиксированным доходом снизится вследствие повышения рыночных процентных ставок. Но в сложных портфелях активов, чувствительных к изменениям процентных ставок, существует множество подверженностей риску, которые возникают из разницы в сроках погашения, номинальных стоимостях и датах корректировки инструментов и аналогичных им денежных потоков, связанных с активами («длинная позиция») и аналогов пассивов («короткая позиция»).

Кредитный риск

Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. К финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по:

• полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;